نشرة إصدار أسيم وفقا لقانون األو ارق المالية رقم )76( لعام 2002

Transkript

1

2

3 نشرة إصدار أسيم وفقا لقانون األو ارق المالية رقم )76( لعام 2002 الشركة: بنك االتحاد المساىمة العامة المحدودة عنوانيا: عمان الشميساني شارع عبدالرحيم الواكد ص.ب عمان األردن ىاتف فاكس المسجمة لدى و ازرة الصناعة والتجارة تحت رقم )123( بتاريخ 20 تشرين الثاني 1978 عدد األسيم المعروضة: سيم وقيمتيا االسمية: دينار أردني القيمة االسمية لمسيم: دينار أردني واحد سعر اإلصدار لمسيم: دينار أردني واحد باالضافة الى 250 فمس عالوة اصدار عالوة االصدار: لمسيم الواحد 250 فمس القيمة االجمالية لالصدار: مميون دينار اردني رقم اإليداع لدى ىيئة األو ارق المالية 2017/3 وتاريخو /2017 /03 06 تاريخ نفاذ النشرة 2017/03/09 بموجب ق ارر الييئة رقم )2017/64( مدير االصدار: بنك االتحاد ص.ب عمان األردن ىاتف فاكس

4 بيان ىام لألىمية يرجى ق ارءتو بتمعن من قبل كافة المستثمرين إن اليدف الرئيسي من إعداد ىذه النشرة ىو تقديم جميع المعمومات التي تسااعد المساتثمرين عماى اتخااذ الق ارر المناسب بشأن االستثمار في األسيم المعروضة. تتحمل الشركة المصدرة كامل المسؤولية فيما يتعمق بالمعمومات الواردة فاي ىاذه النشارة وتؤكاد عادم وجاود معمومات أخرى يؤدي حذفيا إلى جعل المعمومات مضممة. عمى كل مستثمر أن يتفحص ويدرس بعناية ودقة نشرة اإلصدار ىذه ليقرر فيما إذا كاان مان المناساب أن يستثمر في ىذه األسيم آخذا بعين االعتبار كل الحقائق المبينة في ضوء أوضاعو الخاصة. ال تتحمل ىيئة األو ارق المالية أي مسؤولية لعدم تضمين نشرة اإلصادار أي معموماات أو بياناات ضارورية وىامة أو تضمينيا معمومات أو بيانات غير صحيحة أو غير دقيقة وانما يكاون ذلاك مان مساؤولية الجياة التي تعدىا. 1

5 نشرة إصدار أسيم أوال : معمومات عن األسيم المعروضة )1( اسم الشركةالمصدرة: شركة بنؾ االتحاد المساىمة العامة المحدكدة. 160,000, ,000, ,000,000 )2( أرس مال الشركة: أرس الماؿ المصرح بو أرس الماؿ المكتتب بو أرس الماؿ المدفكع ماية ستكف مميكف دينار/ سي بقيمة اسمية دينار لمسي الكاحد. ماية كخمسة كعشركف مميكف دينار دينار/ سي بقيمة اسمية دينار لمسي الكاحد. ماية كخمسة كعشركف مميكف دينار دينار/ سي بقيمة اسمية دينار لمسي الكاحد. )3(/ أ أسي عادية. نوع األسيم المعروضة القيمة اإلسمية لمسيم المعروض دينار أردني كاحد. عدد األسيم المعروضة )35,000,000( خمسة كثبلثكف مميكف سي. سعر السيم المعروض دينار أردني لمسي الكاحد باالضافة الى 250 فمس عبلكة اصدار. القيمة اإلجمالية لألسيم المعروضة )43,750,000( ثبلثة كأربعكف مميكف كسبعمائة كخمسكف الؼ دينار أردني. ب نوع وخصائص األسيم المصدرة والمكتتب بيا من قبل أسي عادية متساكية في الحقكؽ كالكاجبات كمتساكية في القيمة االسمية كتبمغ القيمة االسمية لمسي دينار أردني كاحد. نوع وقيمة وخصائص أي أدوات مالية أخرى تم إصدارىا واإلكتتاب بيا ال يكجد ج عدد وقيمة وخصائص األو ارق المالية األخرى التي ستصدرىا الشركة بوقت مت ازمن مع ىذا اإلصدار مع بيان أسباب ذلك ال يكجد. 2

6 د تاريخ اجتماع الييئة العامة وتاريخ ورقم ق ارر مجمس اإلدارة بالموافقة عمى األسيم المعروضة من خالل نشرة االصدار: 1 قرر مجمس االدارة في الجمسة رق )7( المنعقدة بتاريخ 2016/12/17 بمكجب ق ارره رق )2016/60( التكصية الى الييئة العامة برفع أرس ماؿ بنؾ االتحاد مف 125 مميكف سي/ دينار الى 160 ميكف سي/ دينار عف طريؽ االكتتاب الخاص لمساىمي الشركة كبقيمة اسمية دينار لمسي الكاحد مضافان الييا عبلكة اصدار 250 فمس كدعكة الييئة العامة الجتماع غير العادم لبلنعقاد بتاريخ 2017/01/29 لمناقشة االقت ارح المقد مف مجمس االدارة حكؿ رفع أرسماؿ الشركة. 2 قررت الييئة العامة لمشركة في االجتماع غير العادم المنعقد بتاريخ 2017/01/29: أ( المكافقة عمى رفع أرس ماؿ بنؾ االتحاد مف 125 مميكف سي/ دينار الى 160 ميكف سي/ دينار عف طريؽ طرح االكتتاب الخاص لمساىمي البنؾ كبسعر دينار لمسي الكاحد مضافان الييا عبلكة اصدار 250 فمس. ب( تعديؿ المكاد المتعمقة ب أرس ماؿ البنؾ اينما كردت في عقد التاسيس كالنظا الداخمي لمبنؾ كمخاطبة الجيات الرسمية الستكماؿ اج ارءات الزيادة كتنفيذ متطمباتيا. ت( تفكيض رئيس مجمس االدارة الستكماؿ جميع االج ارءات كالمكافقات البلزمة مف الجيات المختصة التما عممية رفع ارس ماؿ الشركة كفقان لبلنظمة كالتعميمات الصادرة عف ىيئة االك ارؽ المالية. ه موافقة الجيات الرسمية 1 مكافقة معالي محافظ البنؾ المركزم االردني بمكجب كتاب رق 294/2/10 بتاريخ 2017/1/5 عمى برفع أرس ماؿ بنؾ االتحاد مف 125 مميكف سي/ دينار الى 160 ميكف سي/ دينار عف طريؽ االكتتاب الخاص لمساىمي البنؾ. 2 مكافقة معالي كزير الصناعة كالتجارة بتاريخ بمكجب كتاب عطكفة م ارقب عا الشركات رق: ش/ 16929/123/1 بتاريخ 2017/02/02 عمى: برفع أرس ماؿ شركة بنؾ االتحاد مف 125 مميكف سي/ دينار الى 160 ميكف سي/ دينار عف طريؽ االكتتاب الخاص لمساىمي الشركة ب )35( مميكف سي كبسعر دينار كاحد مضافان الييا عبلكة اصدار 250 فمس ليصبح سعر السي )1.25( دينار كربع الدينار كقد استكممت االج ارءات بتاريخ 2017/2/2. 3 مكافقة مجمس مفكضي ىيئة األك ارؽ المالية بق ارره رق )2017/64( المتخذ في جمستو المنعقدة بتاريخ 2017/03/09 عمى تسجيؿ )35,000,000( سي لرفع أرس ماؿ الشركة مف )125,000,000( سي إلى )160,000,000( سي كذلؾ عف طريؽ عرض )35,000,000( سي بسعر دينار أردني كاحد لمسي مضافان الييا عبلكة إصدار 250 فمس مف خبلؿ العرض العا إلى مساىمي الشركة كؿ بنسبة مساىمتو مف أرس الماؿ كانفاذ نشرة االصدار المتعمقة بذلؾ. ثانيا : شروط واج ارءات االكتتاب )1( أسموب عرض األسيم: أ عرض )35,000,000( سي مف خبلؿ العرض العا لمساىمي الشركة حيث يككف حؽ االكتتاب لمساىمي الشركة المسجميف في نياية يك الخميس المكافؽ 2017/03/23 كىك اليك الخامس عشر مف تاريخ مكافقة مجمس مفكضي ىيئة األك ارؽ المالية عمى تسجيؿ ىذه األسي كيككف حؽ ممارسة اإلكتتاب لحممة حقكؽ اإلكتتاب كما ى في نياية يك الخميس المكافؽ 2017/03/30 كىك يك العمؿ الخامس مف تداكؿ حقكؽ اإلكتتاب. ب سيت االعبلف عف طرح األسي لمعرض العا بعد مكافقة مجمس مفكضي ىيئة األك ارؽ المالية عمى تسجيؿ كانفاذ نشرة االصدار في صحيفتيف يكميتيف محميتيف مرتيف عمى األقؿ كذلؾ قبؿ التاريخ المحدد لبدء فترة التداكؿ بحقكؽ االكتتاب بسبعة أيا عمى األقؿ كفترة االكتتاب. 3

7 ج يبدأ تداكؿ حقكؽ اإلكتتاب في يك العمؿ التالي لنشكء حؽ اإلكتتاب كلمدة خمسة أيا عمؿ حيث يبدأ بتاريخ 2017/03/26 كينتيي بتاريخ 2017/03/30. أما في حاؿ كاف سعر سي الشركة المتداكؿ في نياية اليك الخامس عشر مف تاريخ مكافقة ىيئة األك ارؽ المالية أقؿ مف سعر االصدار فمف يت تطبيؽ تعميمات التعامؿ بحقكؽ االكتتاب. )2( تقديم طمبات االكتتاب أ يقد طمب االكتتاب عمى النمكذج المعد مف قبؿ الشركة كالمرفؽ بيذه النشرة كذلؾ مف خبلؿ تعبئة ىذا النمكذج كامبلن مرفقان بو كثائؽ اثبات الشخصية كيسم مع قيمة األسي المكتتب بيا مع ضركرة كتابة اس المكتتب رباعيان الى البنؾ الذم ت االكتتاب بكاسطتو. ب يحتفظ المكتتب بإيصاؿ الدفع بعد ختمو كتكقيعو مف قبؿ البنؾ الذم ت االكتتاب بكاسطتو كذلؾ لحيف استكماؿ اج ارءات اكتتابو باسي الشركة كفقان لمقكانيف كاالنظمة كالتعميمات النافذة ككفقان لمنظا األساسي لمشركة. ج اف االكتتاب بأسي الشركة يعني اق ارر المكتتب بنظا الشركة األساسي كعقد تأسيسيا كأحكا كشركط نشرة االصدار ىذه. )3( مكان االكتتاب ومدتو مدة اإلكتتاب أ( في حال تم تطبيق تعميمات التعامل بحقوق االكتتاب: يبدأ االكتتاب اعتبا ارن مف يك العمؿ ال اربع اللغاء اد ارج حقكؽ االكتتاب المكافؽ 2017/04/05 كينتيي بنياية يك المكافؽ الثبلثاء تمديد فترة االكتتاب بعد الحصكؿ عمى مكافقة ىيئة االك ارؽ المالية. 2017/04/11 ب( في حال لم يتم تطبيق تعميمات التعامل بحقوق االكتتاب: المكافؽ 2017/03/26 كينتيي بنياية يك المكافؽ الخميس تمديد فترة االكتتاب بعد الحصكؿ عمى مكافقة ىيئة االك ارؽ المالية. 2017/03/30 العرض العام كلمدة خمسة ايا عمؿ كيحؽ لمشركة المصدرة يبدأ االكتتاب اعتبا ارن مف ايا خمسة كلمدة صباح يك االحد عمؿ كيحؽ لمشركة المصدرة تبدأ فترة العرض العا اعتبا ارن مف تاريخ مكافقة مجمس مفكضي ىيئة األك ارؽ المالية عمى تسجيؿ األسي كلغاية 90 يك. مكان االكتتاب يت تقدي طمبات االكتتاب المعبأة كالمكقعة حسب األصكؿ الى البنؾ المبيف أدناه كفؽ النماذج المعدة لذلؾ كبعد الحصكؿ عمى نشرة االصدار كعقد التأسيس كالنظا األساسي كطمب االكتتاب حساب رق في المممكة االردنية الياشمية ككما في الجدكؿ التالي: عمما باف االكتتاب سيت لدل جميع فركع بنؾ االتحاد عمى اسم البنك بنؾ االتحاد الفروع جميع الفركع رقم الحساب عناوين فروع بنك االتحاد التي سيتم فييا االكتتاب ا فرع أرلب اتف ا فرع إض ا شبرع رل ا ج ى اض ا ج ى ا ش طب شبرع ػجذ ا رد ا اوذ ث ه االتذبد جج ػ ب ا ذ خ ا دذاد ا جبرد س ا ص ف خ شبرع إث خ ذ شبرع رضب شبرع ػجبد ث ثشر شبرع صف ا ت شبرع ػ ص ح ا طب ر ج غ ا رػب خ ا صذ خ ال جذ اض ؼ برح ج غ أث ػجذ ا تجبري ج غ ا جروخ ا تجبري ج غ ػبدي دج راد 4

8 بروب ا سرلبء إرثذ ا ر ثب شبرع ا ه ػجذهللا األ ي شبرع ا طؼبدح شبرع ا ذص شبرع خظ ا شب ال جذ 64 ال جذ ال جذ ج غ فرج هللا ا تجبري ػ برح ض ت ض تر ج غ أد ذ ػ ذ ا ؼمجخ شبرع ا طؼبدح ال جذ ث ب خ ف ذق أج ذخ رػذ ا ف ال جذ 56 ال جذ 14 ال جذ ال جذ ال جذ 6 ال جذ ال جذ ال جذ 53 1 ال جذ ال جذ ال جذ ال جذ ال جذ 113 ال جذ ال جذ شبرع ا ه طالي شبرع ىخ شبرع بج ز شبرع ا جبد خ شبرع ا ه ػجذهللا ا ثب ج غ ا بر ا تجبري د ار ا ذ خ شبرع ا ر ن شبرع ض ب ا مضبح شبرع ج ؼخ ا شج شبرع ىخ ا ىر خ شبرع ػ ض ذ ا ىردي شبرع ض بترا شبرع ضؼذ ػجذ ش ط شبرع ا طبر شبرع ا ر ج شبرع ج بي ا ذ األفغب شبرع ج بي ل ت وخ شبرع صم شبرع األ رح تغر ذ شبرع صف ا ت شبرع ا ج ذ خ ا ا جطبت شبرع ا جطذبء شبرع ث ب خ ث ا ب شبرع ا ذ خ ا ص بػ خ لرة روس ا ذ خ شبرع اال ر دط شبرع ػبوف ا فب س د ار ص خ شر ع ا ؼجذ شبرع ا صخرح ا شرفخ مبث اض اق ا ج خ ال جذ اض ؼ برح ج غ ط ا ذادا ال جذ اض ؼ برح ج غ أض بء ض ت ي ج غ ا بر ا تجبري ج غ ا ىردي ثالزا ج غ ا فب س ا تجبري ج غ ور ط خ تبج ي ذطخ ا بص ر ل د ج غ األرض ا ط جخ األ ب ض برد ثبرن ج غ أث بء ا رد م ال اثرا جر طبد ػ برح دط ا ش بة جب ؼخ االضراء ج غ ا ط ف ا ذص شبرع ىخ ا جج خ ا بض ض ت ي رج ا ذ ب بدثب ػجذ داث ق ا سرلبء ا جذ ذح ػجذ ا ش ب أ أر خ تبج ي ا ظ ر شبرع ا ر ج جج ا ذط ا ج بدر ا راث خ ج ثبرن خ ذا بدص اإلضراء ا بش طجرث ر ضذبة ج غ ػ ب ا فرق ضبد خ ا رش ذ ص خ ػجذ ي ا مبث بي اي ي شفب ثذرا أ تطذراد ا سرلبء ثمرة خبثس ج اد كاذا كاف المساى سيقك باالكتتاب مف خارج المممكة فيت بارساؿ قسيمة االكتتاب بعد تعبئتيا مف المكتتب مرفقة بشيؾ مدير مف بنؾ خارجي بقيمة األسي المكتتب بيا كفؽ سعر الصرؼ )1.41( دكالر أمريكي لمدينار الكاحد أك بمكجب حكالة بنكية لحساب الشركة بنؾ االتحاد عمى حساب رق ) ( عمما بانو سيت االعبلف عف تفاصيؿ االكتتاب عمى مكقع الشركة االلكتركني كلمزيد مف االستفسار يرجى االتصاؿ عمى مدير االصدار ىاتؼ رق )4( الشروط التي يخضع ليا قبول أو رفض طمب االكتتاب سيت قبكؿ طمب االكتتاب إذا كاف مستكؼ لمشركط كالمتطمبات القانكنية الكاردة أدناه كيرفض اذا تخمؼ أم منيا: 1 عمى المكتتب إرفاؽ صكرة عف الكثيقة الثبكتية الشخصية الرسمية )بطاقة األحكاؿ المدنية( مع طمب االكتتاب كاذا كاف المكتتب شخصان اعتباريان فيجب تقدي شيادة التسجيؿ الصادرة عف ك ازرة الصناعة كالتجارة كالتفكيض الممنكح لمشخص الذم سيكقع طمب االكتتاب نيابةن عنو شريطة أف يككف التفكيض حديثان كمحددان كمنظمان كفقان لؤلصكؿ القانكنية. 2 يقك المكتتب بتعبئة طمب االكتتاب بشكؿ كاضح كدقيؽ كالتكقيع عميو. 5

9 كفي. 3 تسدد قيمة األسي المعركضة لبلكتتاب كالتي ت االكتتاب بيا لدل البنؾ الذم سيجرم فيو االكتتاب دفعةن كاحدة عند تسمي 4 5 طمب االكتتاب في البنؾ كتعبئة كافة البيانات الكاردة فيو كتكقيعو الذم يبيف بأنو استم نشرة االصدار كالنظا األساسي كعقد التأسيس المعديف كفؽ أحكا قانكف الشركات كاف اطبلعو عمييما يعتبر مكافقان عمى كافة محتكياتيما كقا بد ارستيما بدقة كعناية اكتتاب غير األردنييف مف الجنسيات األخرل إرفاؽ صكرة عف الكثيقة الثبكتية الشخصية الرسمية )جكاز سفر سارم المفعكؿ( مع طمب االكتتاب كاذا كاف المكتتب شخصان إعتباريان فيجب تقدي شيادة التسجيؿ الصادرة مف الك ازرة أك الجية الرسمية المعنية مصدقة مف السفارة األردنية في البمد المسجمة فيو تمؾ الشخصية اإلعتبارية كك ازرة الخارجية األردنية كالتفكيض الممنكح لمشخص الذم سيكقع طمب اإلكتتاب نيابة عنو شريطة أف يككف التفكيض حديثان كمحددان كمنظمان كفقان لؤلصكؿ القانكنية. أف يككف المكتتب ممف يحؽ لو اإلكتتاب كفقان ألحكا تعميمات إصدار األك ارؽ المالية كتسجيميا لسنة الصادرة باإلستناد ألحكا المادتيف ) 12 /ؼ( ك) 123 /ب( كقانكف األك ارؽ المالية المؤقت رق 76 لسنة 2002 كتعميمات التعامؿ بحقكؽ اإلكتتاب. 6 ال يجكز ألكثر مف مساى االشت ارؾ في الطمب الكاحد لبلكتتاب باألسي المعركضة اال اذا كانكا معا يشكمكف شخصان اعتباريان كيحظر االكتتاب بأسماء كىمية كذلؾ تحت طائمة بطبلف االكتتاب بأسماء كىمية. اف يككف المكتتب مسجبل في سجبلت مساىمي الشركة كما في نياية يك الخامس عشر مف تاريخ مكافقة الييئة عمى تسجيؿ االسي المعركضة كفي المكافؽ الخميس كىك اليك 2017/03/23 حاؿ ت تطبيؽ تعميمات التعامؿ بحقكؽ االكتتاب اف يككف المكتتب ممف احتفظ بحؽ االكتتاب حتى نياية فترة تداكؿ حقكؽ االكتتاب اك اف يككف المكتتب ممف قا بش ارء حؽ اكتتاب مساى اك مساىميف اخريف خبلؿ فترة تداكؿ حقكؽ اكتتاب المساىميف المسجميف في سجؿ مساىمي الشركة كاحتفظ بيذا الحؽ حتى نياية فترة تداكؿ حقكؽ االكتتاب. 8 9 في حاؿ ت تطبيؽ تعميمات التعامؿ بحقكؽ االكتتاب يككف الحد االعمى لؤلكتتاب ىك عدد حقكؽ االكتتاب التي يحمميا المكتتب كما في نياية فترة التداكؿ بحقكؽ االكتتاب كفي حاؿ ل يت تطبيؽ تعميمات التعامؿ بحقكؽ االكتتاب فإف الحد االعمى لؤلكتتاب ىك النسبة المخصصة لمساىمي الشركة البالغة %28 مف مجمكع االسي التي يمتمكيا كؿ مساى في أرس الماؿ كما في نياية اليك الخامس عشر مف تاريخ مكافقة الييئة عمى اسي الزيادة. اف يقك المكتتب بتعبئة كافة بيانات طمب االكتتاب بشكؿ كاضح كدقيؽ مع ارفاؽ االك ارؽ الثبكتية كما ىك مشار اليو في البند )) 10 (( كيعتبر تكقيع طمب االكتتاب معبئا حسب االصكؿ مستكفيا الشركط القانكنية المعمكؿ بيا كتسميمو مع كامؿ قيمة االسي المكتتب بيا الى بنؾ االتحاد اق ا ر ار مف المكتتب بمكافقتو كقبكلو لمشركط الكارده بيذه النشرة. 10 أف يت اب ارز اثبات الشخصية حسب االتي: * االف ارد االردنييف : ىكية االحكاؿ المدنية التي تحتكم عمى الرق الكطني. * الشركات االردنية : شيادة تسجيؿ مف ك ازرة الصناعة كالتجارة كتفكيض رسمي مف الشركة لمشخص المكتتب. * االف ارد غير االردنييف : دجكاز سفر سارم المفعكؿ. 11 * الشركات غير االردنية : شيادة تسجيؿ الشركة مصدقة كتفكيض رسمي مف الشركة لمشخص المكتتب. أف يدفع المكتب كامؿ قيمة االسي المكتتب بيا كيت دفع ىذه القيمة بالدينار االردني إما نقدا في حساب الشركة رق ) ( لدل بنؾ االتحاد أك بكاسطة شيؾ مصدؽ ألمر الشركة يكدع في حسابيا المشار اليو كبالنسبو لممكتتبيف مف خارج المممكة يت دفع قيمة االسي المكتتب بيا كفقا لما ىك مبيف في البند ( 3 ) أعبله. 12 ال يجكز ألكثر مف شخص كاحد االشت ارؾ في الطمب الكاحد لبلكتتاب كباالسي كذلؾ تحت طائمة بطبلف االكتتاب. 6

10 )5( أسموب وتاريخ إعادة األموال الفائضة في حالة التخصيص أو رفض الطمب اف الغرض مف ىذا العرض ىك لزيادة أرسماؿ الشركة مف خبلؿ مساىمي الشركة كبالتالي فإنو لف يككف ىناؾ أمكاؿ فائضة كلف يككف ىناؾ تخصيص لؤلسي. أما في حالة رفض طمب االكتتاب فإنو سكؼ يت إعادة األمكاؿ ألصحاب الطمبات المرفكضة خبلؿ 30 يك مف تاريخ انتياء االكتتاب. كاذا تخمفت الشركة المصدرة عف ذلؾ الم سبب مف االسباب يترتي لكؿ مف المستحقيف لتؾ المبالغ فائدة عمييا تحسب مف بداية الشير التالي كبمعدؿ اعمى سعر فائدة بيف البنكؾ االردنية عمى الكدائع الجؿ خبلؿ ذلؾ الشير. )6( االج ارءات المتبعة في حالة عدم كفاية الطمب عمى االكتتاب باألسيم المعروضة)عدم تغطية األسيم المعروضة بالكامل( في حاؿ ت تطبيؽ التعامؿ بحقكؽ االكتتاب سيعمؿ مركز االيداع عمى تسجيؿ األسي غير المكتتب بيا الخاصة بحقكؽ االكتتاب التي ل تت ممارستيا في حساب باس الشركة المصدرة ألغ ارض التصرؼ بيا كفؽ أحكا كتعميمات التعامؿ بحقكؽ االكتتاب الصادرة عف ىيئة األك ارؽ المالية كيت شطب حقكؽ االكتتاب مف سجبلت المركز كحسب نص المادة )14( مف تعميمات التعامؿ بحقكؽ االكتتاب كالتي تنص عمى ما يمي: أ تقك الشركة المصدرة بعرض بيع األسي غير المكتتب بيا مف خبلؿ السكؽ كذلؾ خبلؿ شيريف مف إد ارج أسي الزيادة كفقان لما تقتضيو مصمحة المساىميف كبسعر ال يقؿ عف سعر اإلصدار مضافان إليو البدالت كالعمكالت الكاردة في البند )ب( كالبند )ج( أدناه. ب تقيد الشركة حصيمة بيع األسي المشار إلييا في البند )أ( أعبله مطركحان منيا قيمة ىذه األسي بسعر اإلصدار ككذلؾ العمكالت كالبدالت المترتبة عمى عممية البيع كأمانات لصالح المساىميف الذيف ل يمارسكا حؽ اإلكتتاب كؿ حسب مساىمتو. ج د لمشركة أف تتقاضى بدؿ إدارة بما ال يزيد عمى %1 مف حصيمة بيع األسي المذككرة في البند )أ( أعبله. إذا ل تتمكف الشركة مف بيع كامؿ األسي غير المكتتب بيا بسعر يزيد عف سعر اإلصدار فيحؽ لمجمس إدارة الشركة كبمكافقة مجمس مفكضي ىيئة األك ارؽ المالية تغطية األسي المتبقية كفقان لما تقتضيو مصمحة الشركة. أما في حاؿ عد تطبيؽ تعميمات التعامؿ بحقكؽ االكتتاب الشركات كقانكف االك ارؽ المالية كالتشريعات كالق ار ارت الصادرة بمقتضاه. يفكض مجمس االدارة بتغطية االسي غير المكتتب بيا لقانكف كفقان )7( كيفية الحصول عمى نسخة من نشرة اإلصدار والمتطمبات المتعمقة بتعبئة طمب االكتتاب يت الحصكؿ عمى نشرة االصدار كطمب االكتتاب كعقد التأسيس كالنظا األساسي لمشركة مف خبلؿ )بنؾ االتحاد( في المممكة األردنية الياشمية كالمبينة في البند )3( اعبله. فركع بنؾ االكتتاب كافة )8( الشروط أو االج ارءات التفصيمية التي تتعمق باالكتتاب باألسيم المعروضة باإلضافة ألي معمومات إضافية تتطمبيا القوانين واالنظمة المعمول بيا أ ستقك الشركة بإعداد كشكؼ بأسماء المكتتبيف كقيمة اكتتاباتي كعدد األسي التي ت االكتتاب بيا كستقك الشركة باستكماؿ كافة اج ارءات اصدار األسي المعركضة لدل كؿ مف ىيئة االك ارؽ المالية كمركز ايداع األك ارؽ المالية خبلؿ عشرة أيا عمؿ مف تاريخ إغبلؽ االكتتاب كمف تاريخ انتياء ىذه الفترة ستتقد الشركة خبلؿ خمس ايا عمؿ بطمب اد ارج اسي الزيادة لدل بكرصة عماف. 7

11 ب لف يقك البنؾ المتمقي لطمبات االكتتاب بتحميؿ المكتتبيف باالسي المعركضة ألية عمكالت اك بدؿ خدمات لقاء تمقي طمبات اكتتابي. ج يقصد بحؽ اإلكتتاب حؽ مساىمي الشركة المصدرة في اإلكتتاب بأسي الزيادة في أرس الماؿ المنكم إصدارىا مف قبؿ الشركة كالمخصصة لمساىمييا. د يعتبر حؽ اإلكتتاب كرقة مالية قابمة لمتداكؿ في السكؽ خبلؿ الفترة المحددة في ىذه النشرة. ق يككف عدد حقكؽ اإلكتتاب مساكيان لعدد أسي زيادة أرس الماؿ المقرر إصدارىا لمساىمي الشركة مف خبلؿ اإلكتتاب كالتي صدر ق ارر مجمس مفكضي ىيئة األك ارؽ المالية بالمكافقة عمى تسجيميا لدل الييئة. ر يعتبر تسجيؿ أسي زيادة أرس الماؿ لدل الييئة بمثابة تسجيؿ لحقكؽ اإلكتتاب الناشئة عنيا. ز تعتبر حقكؽ اإلكتتاب مسجمة حكمان لدل المركز بأسماء مالكييا كما في نياية اليك الخامس عشر مف تاريخ مكافقة مجمس مفكضي ىيئة األك ارؽ المالية عمى تسجيؿ أسي الزيادة في أرس ماؿ الشركة. ع تعتبر حقكؽ اإلكتتاب مدرجة حكمان لمتداكؿ لدل السكؽ إعتبا ارن مف يك العمؿ التالي لميك الخامس عشر المشار إليو في البند )ك( مف ىذه المادة. غ ال يتقاضى المركز أك السكؽ أم بدالت لقاء تسجيؿ كاد ارج حقكؽ اإلكتتاب لدييما. م تككف حقكؽ اإلكتتاب غير قابمة لمرىف لدل المركز كما ال يجكز ش ارؤىا عف طريؽ التمكيؿ عمى اليامش. ؼ تعتبر حقكؽ اإلكتتاب الناشئة عف األسي الممكلة عمى اليامش مقبكلة كضمانات لحساب التمكيؿ عمى اليامش. )9( تحديد الحد األدنى لالكتتاب الواحد باألسيم المعروضة ا ذذ االد ى الوتتبة ض ادذ ال ج ز االوتتبة ثأجساء ا ط أ ب ا ذذ االػ ى ف ى ػ ى ا ذ ا تب : * ف دب خ ت تطج ك ا تؼب ثذم ق االوتتبة ى ا ذذ األػ ى الوتتبة ػذد دم ق االوتتبة ا ت ذ ب ا ىتتت و ب ف ب خ فترح ا تذا ي ثذم ق االوتتبة. * ف دبي ت تطج ك تؼ بد ا تؼب ثذم ق االوتتبة فإ ا ذذ االػ ى الوتتبة ا طجخ ا خصصخ طب ا شروخ ا جب غخ %18 ج ع االض ا ت ت ى ب و طب ف رأش ا بي و ب ف ب خ ا ا خب ص ػشر تبر خ افمخ ا ئخ ػ ى تطج اض ا س بد. )10( النسبة المخصصة لمساىمي الشركة جميع األسي المعركضة مف خبلؿ العرض العا مخصصة لمساىمي الشركة كالنسبة ىي البالغ )125,000,000( سي/ دينار. %28 تقريبا مف أرس ماؿ الشركة )11( النسبة المخصصة لممساىم االست ارتيجي ال يكجد. )12( تاريخ مشاركة األسيم باألرباح سكؼ تشارؾ األسي المعركضة في األرباح في حاؿ اق اررىا كفقان ألحكا قانكف الشركات. ثالثا : تسجيل الشركة وغاياتيا )1( تسجيل الشركة : تأسست الشركة ب أرسماؿ مصرح كمكتتب بو كمدفكع قدره )2,125,000( دينار/ سي كذلؾ بتاريخ 1978/11/20 سجؿ الشركات المساىمة العامة تحت الرق )123( كت تحكيمو الى بنؾ خبلؿ عا كسجمت في 8

12 )2( غايات الشركة: ييدؼ البنؾ الى االسيا الفعاؿ في تحقيؽ الغايات التالية : أ. تعبئة المدخ ارت كالرساميؿ كتشجيع تكظيفيا أك استثمارىا لحساب البنؾ اك لحساب الغير كفي النشاطات االقتصادية كمشركعات التنمية االردنية كلو أف يقك بمثؿ ىذا التكظيؼ أك االستثمار في العال العربي أك الخارج كفؽ التشريعات المعمكؿ بيا في المممكة االردنية الياشمية. ب. تطكير بنية القطاع المالي االدني كتعزيز تعاكنو مع االسكاؽ المالية العربية كالدكلية. ت. تقدي الخدمات المالية كالخب ارت الفنية لعمبلئو عمى الصعيديف المحمي كالخارجي. الغايات الرئيسية: يمتمؾ البنؾ جميع الحقكؽ كالصبلحيات كيمارس جميع التصرفات كالسمطات التي تساعد في تحقيؽ غاياتو كتعزز تكريج نشاطاتو كلمبنؾ كفقا ألحكا نظامو األساسي كفي نطاؽ الترخيص الممنكح لو مف كؿ مف البنؾ المركزم االردني كسكؽ عماف المالي أف يقك لحسابو اك لحساب الغير بجميع العمميات المالية كالمصرفية كاالستثمارية كالتجارية كالعقارية التي تتصؿ بشكؿ مباشر اك غير مباشر بتمؾ الغايات كالنشاطات. كدكف اجحاؼ بعمكمية عممياتو كشمكليا كعمى اساس تفسير االلفاظ كالعبا ارت التفسير الكاسع يمتمؾ البنؾ عمى اساس ما تقد حؽ ممارسة جميع العمميات التالية عمى سبيؿ المثاؿ ال الحصر. السوق النقدي : فتح الحسابات الجارية كقبكؿ الكدائع بالدينار االردني بأم مقدار كلمختمؼ اآلجاؿ. 1. قبكؿ الكدائع بالعمبلت االجنبية مف المقيميف بالمقادير التي يقررىا البنؾ المركزم االردني كلمختمؼ اآلجاؿ. 2. قبكؿ الكدائع مف غير المقيميف بأم مقدار كلمختمؼ اآلجاؿ 3. اصدار شيادات الكدائع كالتعامؿ بيا. 4. االيداع في البنكؾ العاممة في المممكة أك في الخاردج كنقؿ الكدائع فيما بينيا. 5. التعامؿ بأذكنات الخزينة كالكمبياالت ككثائؽ الديف القصير االدؿ عامة في السكؽ المحمي كالخارجي. 6. الذىب والعمالت االجنبية : 7. العمؿ كشخص مرخص كفؽ احكا القانكف. 8. التعامؿ بالذىب كالعمبلت االجنبية عمى اساس آني أك آجؿ كاج ارء المبادالت بيف ىذه العمبلت كاالدانو كاالستدانو كذلؾ كفقا لقانكف م ارقبة العممة االجنبية كالتعميمات الصادرة بمقتضاه. السوق المالي : 9. التعامؿ باالسي كالسندات المدرجو في سكؽ عماف المالي كالعمؿ ككسيط فيو. 10. التعامؿ باألك ارؽ المالية المدرجة في األسكاؽ المالية العربية كالدكلية كذلؾ كفقا ألحكا قانكف م ارقبة العممة االجنبية كالتعميمات الصادرة بمقتضاه. 11. العمؿ عمى تسجيؿ كاد ارج اسي كاسناد قرض الشركات في االسكاؽ المالية كالمحمية كالعربية كالدكلية. 12. ادارة اصدار االك ارؽ المالية كالقركض بالدينار االردني اك بالعمبلت العربية اك االجنبية كتأليؼ مجمكعات االصدار اك المشاركة فييا كالمساىمة في ىذه االصدا ارت كالقركض. 9

13 التعيد بتغطية كامؿ قيمة األك ارؽ المالية التي تطرح إلكتتاب الجميكر أك بجزء منيا كمف ث طرحيا لمبيع محميا 13. كفي الخارج باالتفاؽ مع سكؽ عماف المالي أك غيره مف االسكاؽ المالية المعنية. تبديؿ محفظات االك ارؽ المالية حسب رغبات اصحابيا. 14. اصدار اسناد القرض الخاصة بالبنؾ كاالقت ارض مف البنكؾ كالمؤسسات المالية االخرل. 15. التمويل واالستثمار : 16. تأسيس المشركعات كالشركات المستقمة أك التابعة أك المتفرعو كالتركيج ليا كاالكتتاب برؤكس امكاليا اك التعيد بتغطية كامؿ اسيميا أك بعض منيا كالتي ليا عبلقة بأعماؿ البنؾ المسمكح بيا كبعد مكافقة البنؾ المركزم االردني المسبقة. 17. كضع الخطط التمكيمية في ضكء د ارسات الجدكل االقتصادية لممشركعات كالشركات الز ارعية أك الصناعية أك السياحية أك التجارية أك العقارية كتعيدات االشغاؿ كالخدمات العامة كالمساىمة في تمكيميا كتممؾ المعدات البلزمة لتنقيذىا كاستئجارىا كتأجيرىا. 18. تمكيؿ عمميات االستي ارد كالتصدير كالتجارة الداخمية بما في ذلؾ العمميات التجارية المتعددة االط ارؼ بشكؿ يتفؽ معأىداؼ البنؾ كاالعماؿ المسمكح لو بممارستيا ككفقا لتعميمات البنؾ المركزم. 19. تمكيؿ المشركعات العقارية بما في ذلؾ المباني التجارية كالسكنية كتحسينيا كتطكيرىا كتممكيا كرىنيا كالمتاجرة بيا كتأجيرىا كفؽ احكا قانكف تصرؼ االشخاص االعتبارييف باالمكالغير المنقكلة ككفؽ تعميمات البنؾ المركزم. االئتمان : 20. منح القركض كالتسييبلت االئتمانية ( بإستثناء الجارم مديف ) لممشاريع الصناعية كالز ارعية كالسياحية كاالنشائية كالتعدينية كالمشاريع التنمكية المختمفة التي يقبميا البنؾ المركزم شريطة أال تقؿ اجاليا عف ستة اشير. 21. فتح االعتمادات المستندية كاستقباليا كتبميغيا بشكؿ يتفؽ مع اىداؼ البنؾ ككفؽ تعميمات البنؾ المركزم. 22. اصدار الكفاالت المصرفيةالمتعمقة بالمشركعات الممكلة بقركض البنؾ كتسييبلتو. ادارة االموال :.23 فتح حساب االدخار كاالستثمار كادارتيا بتفكيض مطمؽ أك محدكد مف أصحابيا كحسب اىدافي. 24. ادارة امانات الكصايا كاالرث كصناديؽ االدخار كالضماف كما ماثؿ ذلؾ كاستثمار مكجكداتيا حسب رغبات اصحابيا. 25. الحفظ االميف لؤلشياء الثمينة كال سيما لؤلك ارؽ المالية كتحصيؿ قيمتيا كريعيا في مكاعيد االستحقاؽ. 26. جمع المعمكمات كاج ارء الد ارسات كالبحكث حكؿ االستثمار المجزم ككضع كؿ ذلؾ بحسب تصرؼ العمبلء لترشيد ق ار ارتي في ىذا المجاؿ. الخدمات الفنية : 27. تنظي أك اعادة تنظي االدا ارت كالمؤسسات كالشركات كالمشاريع ككضع لكائحيا التنظيمية كتعميماتيا الداخمية كتكزيع االعماؿ كادارة الحسابات في ضكء تقيي االداء كاالنجاز كتحقيؽ المزيد مف الكفائة كالنجاعة في ادارتيا. 28. الكساطة أك التفاكض بشأف ش ارء الشركات أك بيعيا أك اندماجيا أك تعييف ككبلءىا أك ممثمييا في داخؿ المممكة االردنية الياشمية كخارجيا كذلؾ كفؽ القكانيف كاالنظمة المرعية. 10

14 )3( تطور أرسمال الشركة: مقدمة عامة: في أكاخر السبعينات كاثناء تطبيؽ خطط التنمية االردنية ظير جميان إفتقار السكؽ االردني الى األدكات المالية البلزمة لجذب االستثما ارت الخاصة بتمكيؿ مشركعات التنمية كمف خبلؿ شركات استثمارية متخصصة في أسكاؽ أرس الماؿ كمتطمباتيا مف إدارة إصدا ارت االسي كالسندات كاسناد القرض كالتعيد بتغطيتيا كتركيجيا كتسكيقيا. التأسيس: كفي محاكلة لمؿء ىذا الف ارغ تأسست شركة المؤسسة المالية العربية )االردف( كالتي أصبحت فيما بعد بنؾ االتحاد لئلدخار كاالستثمار كأدرجت في سجؿ الشركات االردني بتاريخ 1978/11/20 كشركة مساىمة عامة تحت الرق )123( كأعمف عف إكتماؿ تأسيسيا بتاريخ 1979/1/24 ب أرسماؿ كقدره )2,125,000( دينار اردني يتقاسمو مناصفةن مستثمركف اردنيكف كعرب. كعمى اثر ذلؾ أصدر البنؾ المركزم االردني ترخيصو لمشركة لمعمؿ كمؤسسة مالية كصر اؼ مرخص كفؽ احكا القانكف كما كاصدر سكؽ عماف المالي ترخيصو بالعمؿ ككسيط لتبادؿ االك ارؽ المالية كككسيط مغط كفؽ احكا قانكف السكؽ. التطور التاريخي: 11 بتاريخ 1979/5/24 باشرت الشركة بإستثناء إدارة الحسابات الجارية. كخبلؿ عا 1986 كبعد أعماليا كشركة مصرفية استثمارية تقك بجميع أعماؿ البنكؾ المرخصة أف قا مساىمي شركة حمي سمفيتي كأكالده لمص ارفة المساىمة الخصكصية بش ارء كامؿ رصيد مساىمة المجمكعة المالية العربية السعكدية في أرسماؿ الشركة ت بتاريخ 1987/1/3 كألكؿ مرة في تاريخ الجياز المصرفي االردني أكؿ عممية دمج شركة مساىمة خصكصية في شركة مساىمة عامة كنتيجة إلعادة التقدير أصبح أرسماؿ الشركة أربعة مبلييف سي عف طريؽ الدمج كاعادة رسممة االحتياطيات حيث كزعت أسي مجانية عمى مساىمي الشركة بمعدؿ %40 مف مساىمتي في أرس الماؿ. كفي منتصؼ عا 1988 كنظ ارن لتممؾ الشركة كبعض مساىمييا لنسبة كبيرة مف أرسماؿ الشركة الكطنية لئلعمار كالتمكيؿ )شركة مساىمة عامة( فقد ت دمجيا إعتبا ارن مف 1989/1/1 كنتيجةن لذلؾ ارتفع أرسماؿ الشركة ليصبح )7,200,000( سي بعد أف ت تكزيع أسي مجانية عمى مساىمي الشركة بمعدؿ %50 مف مساىمتي في أرس الماؿ. كبتاريخ 1991/7/1 كنظ ارن بنكؾ االستثمار كانظمتيا لمحدكدية الصبلحيات الممنكحة لمشركة لتنفيذ غاياتيا كأىدافيا كبعد إصدار تعميمات أنيت المؤسسة المالية العربية )األردف( جميع االج ارءات الرسمية المتعمقة بتحكليا الى بنؾ إستثمار تحت االس الجديد: بنؾ االتحاد لئلدخار كاالستثمار كأصبح البنؾ ىك الخمؼ القانكني لممؤسسة كيحؿ محميا في جميع حقكقيا كالت ازماتيا. كاستنادان لمكافقة الييئة العامة بتاريخ 1995/12/10 تمكف البنؾ مف رسممة جزء مف االحتياطيات االختيارية كاالرباح المدكرة كذلؾ بتكزيع ما نسبتو )9,000,000( سي. كبتاريخ %25 كأسي مجانية أضيفت الى أرسماؿ البنؾ ليصبح ما مجمكعو 1995/12/16 قا البنؾ بإفتتاح أكؿ فرع لو خارج االردف في مدينة ار اهلل/ فمسطيف كبذلؾ يصبح عدد فركعو كمكاتبو العاممة في االردف كالخارج )16( فرعان. كبتاريخ )11,000,000( سي. 1996/5/1 ت االنتياء مف إج ارءات االكتتاب الخاص المتعمقة بزيادة أرسماؿ البنؾ ليصبح

15 كبتاريخ 1996/11/9 باشر البنؾ بتنفيذ جميع االج ارءات البلزمو لزيادة أرسمالو ليصبح )20,000,000( سي. بتاريخ 1997/12/31 ت االنتياء مف زيادة أرس الماؿ كأصبح أرسماؿ البنؾ عشركف مميكف دينار. في تاريخ 2004/7/22 تمت مكافقة مجمس مفكض ىيئة االك ارؽ المالية بمكجب رق 2004/255 كالمتخذ بجمستو تاريخ 2004/7/19 كمكافقة ك ازرة الصناعة كالتجارة عمى تسجيؿ )5,000,000( كانفاذ نشرة االصدار لرفع أرس ماؿ البنؾ عف طريؽ االكتتاب الخاص مف مميكف الى 20 سي الكتتاب مكظفي البنؾ كفؽ ما يقرره مجمس االدارة. عماف في 2004/10/ مميكف عمى أف يخصص مف مقدار الزيادة )250,000( كت البدء بتداكؿ سي البنؾ بعد الزيادة عف طريؽ بكرصة خبلؿ عا 2005 ت رفع ارسماؿ البنؾ مف 25 مميكف الى 40 مميكف عمى النحك التالي: تكزيع 1 أسي مجانية بنسبة )%34( كتعادؿ 8,500,000 دينار/سي مف االرباح المدكرة ك) 2,250,000 ( مف احتياطي عبلكة االصدار. دينار/ سي عف طريؽ رسممة )6,250,000( 2 االكتتاب الخاص لمساىمي البنؾ كذلؾ بطرح )6,250,000( دينار/سي كبنسبة )%25( كؿ حسب مساىمتو ب ارسماؿ البنؾ بالقيمة االسمية لمسي كالبالغة دينار كاحد كعبلكة اصدار مقدار دينار لمسي الكاحد. االكتتاب الخاص بػ )200,000( دينار/سي لصندكؽ إدخار مكظفي كمستخدمي بنؾ االتحاد لئلدخار 3 كاالستثمار كذلؾ بالقيمة االسمية لمسي كالبالغة دينار كاحد كعبلكة اصدار مقدارىا دينار لمسي الكاحد. 4 االكتتاب الخاص بػ )50,000( دينار/سي ألعضاء مجمس االدارة كذلؾ بالقيمة االسمية لمسي الكاحد كالبالغة دينار كاحد كعبلكة اصدار مقدارىا دينار لمسي الكاحد. خبلؿ عا 2006 ت رفع ارسماؿ البنؾ مف 40 مميكف الى 55 مميكف دينار حيث ت زيادة ارسماؿ بمبمغ 15 مميكف دينار عف طريؽ تكزيع أسي مجانية بنسبة )%37.5( عمى مساىمي البنؾ. خبلؿ عا 2007 ت بتاريخ 2007/7/30 عقد اجتماع ىيئة عامة غير عادم لرفع أرس ماؿ البنؾ بمبمغ 40 مميكف دينار الى )95( مميكف بدالن مف )55( مميكف عف طريؽ: 1 تخصيص )19( مميكف سي لمسادة شركة بيت االستثمار العالمي بسعر دينار اردني كاحد اضافة لمبمغ )2.5( دينار عبلكة اصدار. 2 تخصيص )10( مميكف سي لمسادة شركة المستثمركف العرب المتحدكف بسعر دينار كاحد لمسي اضافة لمبمغ )2.5( دينار عبلكة اصدار. 3 ت رسممة 11 مميكف دينار مف االرباح المحتجزة كتكزيعيا عمى مساىمي البنؾ كأسي مجانية. كقد ت استكماؿ اج ارءات الزيادة لدل ك ازرة الصناعة كالتجارة بتاريخ 2007/8/14 كما ت االشارة ليا بمكجب كتابي رق ش /22028/123/1 بتاريخ 2007/8/14. كما ت مكافقة البنؾ المركزم عمى ىذه الزيادة كمكافقة مجمس المفكضيف في ىيئة االك ارؽ المالية رق 2007/526 تاريخ 2007/8/27. كت التداكؿ باسي في بكرصة عماف اعتبا ار مف. 2007/11/12 كت تعديؿ اس البنؾ ليصبح شركة بنؾ االتحاد المساىمة العامة المحدكدة بدالن مف بنؾ االتحاد لبلدخار كاالستثمار المساىمة العامة المحدكدة. كعميو فقد أصبح أرسماؿ الشركة المصرح كالمكتتب بو كالمدفكع )95,000,000( دينار/ سي. خبلؿ عا 2009 ت رفع ارسماؿ البنؾ مف 95 مميكف دينار الى 100 مميكف دينار حيث ت زيادة ارسماؿ بمبمغ 5 مميكف دينار عف طريؽ رسممة المبمغ مف االرباح المحتجزة كتكزيعيا كاسي مجانية. 12

16 خبلؿ عا 2013 ت رفع ارسماؿ البنؾ مف 100 مميكف دينار الى 110 مميكف دينار حيث ت زيادة ارسماؿ بمبمغ 10 مميكف دينار عف طريؽ رسممة المبمغ مف االرباح المحتجزة كتكزيعيا كاسي مجانية. خبلؿ عا 2015 ت رفع ارسماؿ البنؾ مف 110 مميكف دينار الى 125 مميكف دينار حيث ت زيادة ارسماؿ بمبمغ 15 مميكف دينار عف طريؽ رسممة المبمغ مف االرباح المحتجزة كتكزيعيا كاسي مجانية. اربعا : حقوق ومسؤوليات المساىم ونقل ممكية االسيم )1( حقوق ومسؤوليات المساىم حق المساىم في األرباح أ ينشأ حؽ المساى في االرباح السنكية بصدكر ق ارر الييئة العامة بتكزيعيا. ب يككف الحؽ في استيفاء الربح تجاه الشركة لمالؾ السي المسجؿ في سجبلتيا بتاريخ اجتماع الييئة العامة الذم تقرر فيو تكزيع االرباح كيمتز مجمس ادارة الشركة باالعبلف عف ذلؾ في صحيفتيف يكميتيف محميتيف عمى االقؿ كبكسائؿ االعبل االخرل كذلؾ خبلؿ اسبكع عمى االكثر مف تاريخ ق ارر الييئة العامة. كما ستقك الشركة بتبميغ الم ارقب كالسكؽ بيذا الق ارر. ج تمتز الشركة بدفع االرباح المقرر تكزيعيا عمى المساىميف خبلؿ خمسة كأربعيف يكمان مف تاريخ اجتماع الييئة العامة. كفي حاؿ االخبلؿ بذلؾ تمتز الشركة بدفع فائدة لممساى بمعدؿ سعر الفائدة السائد عمى الكدائع ألجؿ خبلؿ فترة التأخير عمى أف ال تتجاكز مدة تأخير دفع االرباح ستة أشير مف تاريخ استحقاقيا. د ال يجكز لمشركة تكزيع أم عكائد عمى المساىميف فييا اال مف ارباحيا الصافية بعد اج ارء االقتطاعات القانكنية البلزمة. ق تمتز الشركة بأحكا قانكف الشركات كعقد التأسيس كالنظا األساسي لمشركة فيما يتعمؽ باالحتياطات الكاجب اقتطاعيا. حقوق المساىم عند التصفية والحل لممساى الحؽ في استبل نصيبو مف حصيمة تصفية الشركة كبما يعادؿ نسبة عدد االسي المممككة لو عمى اف يخضع ذلؾ في كؿ االحكاؿ لمقكانيف كاالنظمة السارية المفعكؿ مع مبلحظة أف لمدائنيف استيفاء حقكقي مف مكجكدات التصفية قبؿ تكزيعيا عمى المساىميف. حضور اجتماعات الييئة العامة ومناقشة االمور المعروضة عمييا والتصويت عمى ق ار ارتيا لكؿ مساى في الشركة كاف مسجبلن في سجبلتيا قبؿ ثبلثة أيا مف المكعد المحدد ألم اجتماع ستعقده الييئة العامة الحؽ في االشت ارؾ في مناقشة األمكر المعركضة عمى الييئة العامة كالتصكيت عمى ق اررتيا بعدد مف األصكات يساكم عدد األسي التي يممكيا أصالة كككالة في االجتماع. كستقك الشركة بتزكيد كؿ مساى بجدكؿ أعماؿ أم اجتماع لمييئة العامة مع الدعكة لبلجتماع كفقان ألحكا قانكف الشركات. كتختص الييئة العامة في اجتماعيا العادم لمناقشة كاق ارر األمكر التالية: أ كقائع االجتماع العادم السابؽ لمييئة العامة. ب تقرير مجمس االدارة عف أعماؿ الشركة خبلؿ السنة المالية كالخطة المستقبمية ليا. ج تقرير مدققي حسابات الشركة عف مي ازنيتيا كحساباتيا الختامية االخرل كأحكاليا كأكضاعيا المالية. د المي ازنية السنكية كحساب األرباح كالخسائر كتحديد األرباح التي يقترح مجمس االدارة تكزيعيا بما في ذلؾ االحتياطيات كالمخصصات التي نص القانكف كنظا الشركة عمى اقتطاعيا. ق انتخاب أعضاء مجمس االدارة. 13

17 ك انتخاب مدققي حسابات الشركة لمسنة المالية المقبمة كتحديد أتعابي أك تفكيض مجمس االدارة بتحديدىا. ز اقت ارحات االستدانة كالرىف كاعادة الكفاالت ككفالة الت ازمات الشركات التابعة أك الحميفة لمشركة اذا اقتضى ذلؾ نظا الشركة. ر أم مكضكع آخر أدرجو مجمس االدارة في جدكؿ أعماؿ االجتماع العادم لمييئة العامة. ح أم أمكر أخرل تقترح الييئة العامة إد ارجيا في جدكؿ أعماؿ اإلجتماع العادم لمييئة العامة شريطة أف يككف مما يمكف مناقشتو كاق ارره في اإلجتماع العادم لمييئة العامة عمى أف يقترف إد ارج ىذا اإلقت ارح في جدكؿ األعماؿ بمكافقة عدد مف المساىميف يمثمكف ما اليقؿ عف )%10( مف األسي الممثمة في اإلجتماع. كتختص الييئة العامة غير العادية بمناقشة كاق ارر األمكر التالية: أ تعديؿ عقد تأسيس الشركة كنظاميا األساسي. ب إندماج الشركة في شركة أخرل أك دمجيا أك تممكيا. ج تصفية الشركة كفسخيا. د إقالة رئيس مجمس اإلدارة أك أحد أعضائو. ق بيع الشركة أك تممؾ شركة أخرل كميان. ك زيادة أرسماؿ الشركة المصرح بو أك تخفيضو. ز إصدار اسناد القرض القابمة لمتحكيؿ إلى أسي. ر تمميؾ العامميف في الشركة ألسي في أرسماليا. ح ش ارء الشركة ألسيميا كبيع تمؾ األسي كفقان ألحكا ىذا القانكف كالتشريعات النافذة ذات العبلقة. خ كيجكز لمييئة العامة في إجتماعيا غير العادم مناقشة كاتخاذ الق ارر بشأف أم أمكر يدخؿ ضمف صبلحياتيا الييئة العامة في اجتماعيا العادم كتصدير ق ار ارتيا في ىذه الحالة باألغمبية المطمقة لؤلسي الممثمة في اإلجتماع. التوكيل في حضور اجتماعات الييئة العامة والتصويت عمى ق ارراتيا يحؽ لممساى في الشركة أف يككؿ عنو مساىمان آخر لحضكر أم اجتماع تعقده الييئة العامة لمشركة بالنيابة عنو بمكجب ككالة خطية عمى القسيمة المعدة ليذا الغرض مف قبؿ مجمس اإلدارة كبمكافقة م ارقب عا الشركات عمى أف تكدع القسيمة في مركز الشركة قبؿ ثبلثة أيا عمى األقؿ مف التاريخ المحدد إلجتماع الييئة العامة كيتكلى م ارقب الشركات أك مف ينتدبو تدقيؽ ىذه القسيمة. كما يجكز لممساى تككيؿ أم شخص بمكجب ككالة عدلية لحضكر أم اجتماع لمييئة العامة نيابة عنو. كتككف الككالة صالحة لحضكر الككيؿ ألم اجتماع آخر يؤجؿ إليو اجتماع الييئة العامة. كما يككف حضكر كلي أك كصي أك ككيؿ المساى في الشركة أك ممثؿ الشخص اإلعتبارم بمثابة حضكر قانكني لممساى األصمي إلجتماع الييئة العامة كلك كاف ذلؾ الكلي أك الكصي أك ممثؿ الشخص اإلعتبارم غير مساى في الشركة. يقتضي اف يذيؿ صؾ تعييف الككيؿ بتكقيع المككؿ أك ككيمو القانكني المفكض بذلؾ كتابة حسب االصكؿ. الترشيح لعضوية مجمس اإلدارة: يحؽ لممساى الذم يمتمؾ عمى األقؿ 4000 سي مف األسي المككنة ل أرسماؿ الشركة كتتكافر فيو شركط العضكية التي فرضيا قانكف الشركات كالنظا األساسي لمشركة أف يرشح نفسو لعضكية مجمس اإلدارة. اإلستفادة من ق ار ارت الييئة العامة لممساى حؽ اإلستفادة مف الق ار ارت التي تكافؽ عمييا الييئة العامة كتمنح المساى أم أفضميات خاصة. مسؤولية المساىم إف مسؤكلية المساى عف ديكف الشركة محدكدة بمقدار مساىمتو التي يمتمكيا في أرسماؿ الشركة كال يجكز مطالبتو بما يزيد عمى ىذه القيمة. 14

18 أ.1.2 التقارير المرسمة لممساىمين يتكجب عمى مجمس اإلدارة أف يعد خبلؿ مدة التزيد عمى ثبلثة أشير مف تاريخ انتياء السنة المالية لمشركة البيانات التالية: المي ازنية السنكية العامة لمشركة كبياف األرباح كالخسائر كبياف التدفقات النقدية كاإليضاحات حكليا مقارنة مع السنة المالية السابقة مصدقة جميعيا مف مدققي حسابات الشركة. التقرير السنكم عف أعماؿ الشركة خبلؿ السنة الماضية كتكقعاتيا المستقبمية لمسنة القادمة. )2( ب ترسؿ جميع البيانات الكاردة في الفقرة )أ( أعبله مع تقرير مدققي الحسابات إلى كؿ مساى بالبريد العادم مع الدعكة إلجتماع الييئة العامة العادية قبؿ )14( يك مف التاريخ المقرر لعقد اإلجتماع. يضع مجمس اإلدارة قبؿ ثبلثة أيا عمى األقؿ مف المكعد المحدد إلجتماع الييئة العامة لمشركة في مركزىا الرئيسي كشفان إلطبلع المساىميف كيت تزكيد الم ارقب بنسخة منو كيتضمف ىذا الكشؼ البيانات التالية: 1. جميع المبالغ التي حصؿ عمييا كؿ مف رئيس كأعضاء مجمس اإلدارة مف الشركة خبلؿ السنة المالية مف أجكر كأتعاب كركاتب كعبلكات كمكافآت كغيرىا. 2. الم ازيا التي يتمتع بيا كؿ مف رئيس كأعضاء مجمس اإلدارة مف الشركة كالسكف المجاني كالسيا ارت كغير ذلؾ. 3. المبالغ التي دفعت لكؿ مف رئيس كأعضاء مجمس اإلدارة خبلؿ السنة المالية كنفقات السفر كاإلنتقاؿ داخؿ المممكة كخارجيا. 4. التبرعات التي دفعتيا الشركة خبلؿ السنة المالية مفصمة كالجيات التي دفعت ليا. 5. بياف بأسماء أعضاء مجمس اإلدارة كعدد األسي التي يممكيا كؿ مني كمدة عضكيتو. ج د يعد مجمس اإلدارة تقري ارن كؿ ستة أشير يتضمف المركز المالي لمشركة كنتائج أعماليا كحساب األرباح كالخسائر كقائمة التدفؽ النقدم كبياف التغي ارت في حقكؽ الممكية كااليضاحات المتعمقة بالبيانات المالية مصادقان عميو مف مدقؽ حسابات الشركة. كيزكد ىيئة االك ارؽ المالية بنسخة مف التقرير خبلؿ شير مف انتياء المدة. )3( نقل ممكية األسيم بعد تسجيؿ األك ارؽ المالية المعركضة لدل ىيئة األك ارؽ المالية كمركز إيداع األك ارؽ المالية كايداع األسي لدل المركز ستقك الشركة بتقدي طمب إد ارج أسيميا المعركضة في بكرصة عماف. كبالنسبة لؤلك ارؽ المالية المكدعة لدل مركز اإليداع سيت نقؿ ممكيتيا في المركز ذاتو إلى حيف حصكؿ الشركة عمى مكافقة البكرصة عمى إد ارج األسي المعركضة. كيشترط مركز اإليداع تزكيده ببيانات محددة يت تدكينيا في طمب اإلكتتاب كذلؾ لغايات إيداع الكرقة المالية ليتمكف المساى مف نقؿ ممكية أسيمو لدل المركز. كعميو فإف مف الضركرم لكؿ مكتتب أف يقك بتعبئة طمب اإلكتتاب المرفؽ بيذه النشرة بدقة. كفي جميع األحكاؿ: أ ستقك الشركة بتقدي طمب إد ارج أسيميا المعركضة في بكرصة عماف. ب يككف السي قاببلن لمتداكؿ في سكؽ األك ارؽ المالية كفقان ألحكا قانكف األك ارؽ المالية كاألنظمة كالتعميمات الصادرة بمقتضاه كمف ذلؾ تعميمات كأنظمة بكرصة عماف. ج يككف السي قاببلن لمتداكؿ بعد اد ارجو في السكؽ الثاني )الثاني أك األكؿ حسب مقتضى الحاؿ( كفؽ أحكا قانكف الشركات كقانكف األك ارؽ المالية السارم المفعكؿ كاألنظمة كالتعميمات الصادرة بمكجبيما. كيككف التداكؿ مف خبلؿ الكسطاء. 15

19 د تنشأ حقكؽ كالت ازمات بائع أسي الشركة كمشترييا كفؽ األحكا كاألسس التي يحددىا قانكف األك ارؽ المالية كاألنظمة كالتعميمات الصادرة بمقتضاه. كلمتكضيح تنشأ الحقكؽ كاإللت ازمات ما بيف كؿ مف بائع السي كمشتريو كالغير بتاريخ إب ار عقد التداكؿ في السكؽ. قال يجكز قبكؿ أك تحكيؿ أك نقؿ أك تداكؿ أسي الشركة في سكؽ األك ارؽ المالية في أم مف الحاالت التالية: 1. إذا كاف السي مرىكنان أك محجك ازن أك مؤش ارن عميو بأم قيد يمنع التصرؼ بو. 2. إذا كانت األسي غير مكدعة لدل مركز اإليداع. 3. في أم حالة أخرل تحظر فييا القكانيف كاألنظمة المعمكؿ بيا تداكؿ ذلؾ السي في السكؽ. ك يحؽ لكؿ مف انتقمت إليو ممكية سي بسبب كفاة مالكة أك إفبلسو الحصكؿ عمى نفس الحصص في األرباح كغيرىا مف الفكائد كالحقكؽ. ز تنتقؿ أسي المي ارث كتسجؿ كفقان لقكاعد تسجيؿ بيع األسي كذلؾ بطمب يقدمو الكرثة أك ككبلؤى أك أكصياؤى إلى مركز اإليداع كتقس األسي بيف الكرثة كفقان لؤلحكا الشرعية كالنصكص القانكنية المرعية. ح ال يجكز في جميع األحكاؿ تحكيؿ أك نقؿ ممكية جزء السي الكاحد فالسي غير قابؿ لمتجزئة كلكف يجكز لمكرثة اإلشت ارؾ في ممكية السي الكاحد بحك الخمفية فيو لمكرثي كينطبؽ ىذا الحك عميي إذا اشترككا في ممكية أكثر مف سي كاحد مف تركة مكرثي عمى أف يختاركا في الحالتيف أحدى ليمثمي تجاه الشركة كلدييا. إذا تخمفكا عف ذلؾ خبلؿ المدة التي يحددىا لي مجمس إدارة الشركة فيعيف المجمس أحدى ليمثمي تجاه الشركة. ؾ كفقان ألنظمة كتعميمات مركز إيداع األك ارؽ المالية تمغى حكمان شيادات األسي التي تصدرىا الشركة لدل إيداع أسي الشركة في مركز إيداع األك ارؽ المالية. 16

20 خامسا : الغاية من اإلصدار وكيفية استغالل حصيمتو )1( صافي المبمغ المتوقع من عممية العرض: أ اف مجمؿ المبمغ المتكقع مف حصيمة االصدار ىك )43,750,000( دينار أردني. ب المصاريؼ ىي: دينار أردني 175,137 رسك زيادة أرس الماؿ لدل ك ازرة الصناعة كالتجارة رسك تسجيؿ زيادة أرس الماؿ لدل ىيئة االك ارؽ المالية 50,000 3,000 رسك اد ارج لدل بكرصة عماف رسك مركز ايداع االك ارؽ المالية مصاريؼ اعداد كطباعة النشرة كاعبلنات الصحؼ المجموع ج سيت تغطية المصاريؼ الناتجة عف زيادة ارس الماؿ مف حساب االرباح المدكرة. ح صافي المبمغ المتبقي بعد االنتياء مف عممية العرض )43,750,000( دينار أردني. )2( األغ ارض األساسية التي ستستخدم فييا ىذه األموال: اف الغاية االساسية مف رفع ارسماؿ البنؾ مف 125,000,000 دينار الى 160,000,000 كبمقدار 35,000,000 دينار ىك: تعزيز قاعدة ارس ماؿ البنؾ لمحفاظ عمى نسبة كفاية ل ارس الماؿ كفقان لمتطمبات البنؾ المركزم االردني كمقر ارت بازؿ كذلؾ نتيجة لتممؾ حصة مسيطرة مف أسي شركة بنؾ االردف دبي االسبلمي كبنسبة % مف ارسماليا مف خبلؿ شركة االتحاد االسبلمي لبلستثمار التابعة لمبنؾ كالتي تبمغ نسبة ممكية البنؾ فييا %58. المبمغ التقريبي الذي سيستخدم لكل غرض من ىذه األغ ارض والمبالغ ال ازئدة عن مخصصات ىذه األغ ارض ان وجدت: دينار أردني 43,750,000 تعزيز قاعدة ارس ماؿ البنؾ لمحفاظ عمى نسبة كفاية ل ارس الماؿ كفقان لمتطمبات البنؾ المركزم االردني كمقر ارت بازؿ كذلؾ نتيجة لتممؾ حصة مسيطرة مف أسي شركة بنؾ االردف دبي االسبلمي. )3( )4( أولويات استخدام االموال المحصمة في حالة وجود نقص في حصيمة العرض: لف تتأثر أكلكيات استخدا االمكاؿ المحصمة حتى في حالة كجكد نقصاف في حصيمة االكتتاب حيث اف اعماؿ كعمميات البنؾ لف تتأثر بمقدار السيكلة النقدية التي سكؼ تتكفر مف زيادة ارس الماؿ. الموارد المالية األخرى: ال يكجد مصادر اخرل لتمكيؿ اغ ارض البنؾ سكل مصادر االمكاؿ التقميدية التي تندرج تحت اطار العمؿ المصرفي المتعارؼ عميو. 17

21 سادسا : وصف الشركة )1( لمحة عن الشركة تأسست الشركة بتاريخ 1978/11/20 كسجمت كشركة مساىمة عامة تحت الرق )123( لدل م ارقب الشركات بك ازرة الصناعة كالتجارة تحت إس شركة بنؾ االتحاد المساىمة العامة المحدكدة. اف أرسماؿ الشركة المكتتب بو كالمدفكع يبمغ 125,000,000 دينار أردني مقس الى 125,000,000 سي قيمة كؿ منيا دينار أردني. يمتمؾ البنؾ شبكة فركع داخؿ االردف كعددىا 43 كثبلث شركات تابعة لشركة بنؾ االتحاد كتمارس انشطتيا محميا. يتألؼ مجمس ادارة الشركة مف )11( عضك كى: المنصب االسم رئيس مجمس االدارة نائب رئيس مجمس االدارة عضك عضك عضك عضك عضك عضك عضك السيد عصا حمي جريس سمفيتي السيد "محمد نبيؿ" عبداليادم محمد حمكدة الشركة الميبية لبلستثما ارت الخارجية كيمثميا: الدكتكر ادريس محمد االحيمر الكرفمي السيد باس عصا حمي سمفيتي المؤسسة العامة لمضماف االجتماعي كيمثميا: السيد فادم عبدالكىاب عبدالفتاح ابك غكش السيد رياض عبدالمحسف طاىر الدجاني السيد مغيث غياث منير سختياف شركة اثمار لمتزكيد كيمثميا: السيد عماد محمد عبدالخالؽ السيد سامي محمد عبداهلل المبركؾ عضك السيدة رنا جميؿ سعيد عبادم عضك السيد جب ار "رجا يعقكب" جب ار غندكر ال يتمتع البنؾ بأية حماية حككمية أك امتيا ازت أك ب ارءات إخت ارع أك حقكؽ إمتياز. ليس ىنالؾ أية ق ار ارت صادرة عف الحككمة أك المنظمات الدكلية ذات أثر مادم عمى عمؿ البنؾ أك قدرتو التنافسية. ال يعتمد البنؾ عمى مكرديف أك عمبلء يشكمكف )%10( فأكثر مف إجمالي مشترياتو أك إي ارداتو. )1( )2( )3( )4( أ الكضع التنافسي: يبيف جدكؿ المقارنة أدناه بحسب النشرة اإلحصائية الصادرة عف البنؾ المركزم األردني نسب النمك المتحققة لدل القطاع المصرفي األردني كما يقابميا مف نسب نمك ت تحقيقيا لدل بنؾ اإلتحاد. كبمقارنة أرصدة القطاع داخؿ المممكة مع أرصدة بنكد المي ازنية لدل البنؾ يتبيف أف نسبة النمك لمتسييبلت اإلئتمانية المباشرة المتحققة لدل القطاع المصرفي بيف عامي 2016 ك 2015 عمى التكالي قد بمغت )%8.54( ك) %9.49 ( أما بالنسبة لبنؾ اإلتحاد فاف نسبة نمك تسييبلتو قد بمغت )%7.59( ك) %4.14 (. كفيما يتعمؽ بكدائع العمبلء فقد حقؽ القطاع المصرفي نسبة 18

22 نمك بمغت )%0.92( ك) %7.72 ( في حيف حقؽ بنؾ اإلتحاد نسبة نمك تعادؿ )%4.63( ك) %8.74 ( عمى التكالي: نسبة النمو بنك اإلتحاد القطاع المصرفي %4.14 %7.59 %9.49 %8.54 التسييبلت اإلئتمانية المباشرة %8.74 %4.63 %7.72 %0.92 كدائع العمبلء )%5.83( %46.84 %0.51 %2.78 التأمينات النقدية %5.05 %7.18 %1.32 %2.65 اجمالي المكجكدات ال تكجد أم ق ار ارت صادرة عف الحككمة أك المنظمات الدكلية أك غيرىا ليا أثر مادم عمى البنؾ اك منتجاتو أك قد ارتو ب التنافسية كنقك بااللت از بالمعايير الدكلية المنظمة لؤلعماؿ المالية كالمصرفية. تطك ارت الحصو السكقية لفركع البنؾ في االردف لمسنكات الخمس األخيره: ت البيان %6.35 %6.41 %6.74 %5.67 %4.97 اجمالي التسييبلت االئتمانية %5.26 %6.35 %5.85 %4.37 %2.78 محفظة المكجكدات المالية %5.45 %5.22 %5.15 %4.63 %4.59 اجمالي المكجكدات %5.67 %5.47 %5.41 %4.37 %3.79 كدائع العمبلء ال تتمتع شركة بنؾ االتحاد أك أم مف منتجاتو بأية حماية حككمية. ث ال تتمتع شركة بنؾ االتحاد بم ازيا قانكف تشجيع االستثمار. ج ل يمارس البنؾ أية عمميات ال تدخؿ ضمف نشاطو الرئيسي. )5( جميع العقكد كاإلرتباطات التي عقدىا البنؾ مع رئيس مجمس اإلدارة كأعضاء المجمس كالمدير العا كمكظفي البنؾ )6( كأقاربي منسجمة مع أنظمة البنؾ الداخمية كتعميمات البنؾ المركزم األردني كقانكف البنكؾ. ال يكجد ام اثر مالي لعمميات ذات طبيعة غير متكررة حدثت خبلؿ السنة المالية كال تدخؿ ضمف نشاط البنؾ )7( الرئيسي. ال يكجد لمشركة المصدرة شركة ا اك شركات حميفة اك شركات شقيقة. )8( عبلقة الشركة بالشركات التابعة: )9( لمبنك ثالث شركات تابعة وبحسب التالي: يمتمؾ البنؾ ما نسبتو 100 مف ارسماؿ شركة اإلتحاد لموساطة المالية حيث تتمثؿ طبيعة عمميا كمجاالت نشاطيا في ممارسة كتقدي خدمات أعماؿ الكساطة المالية كالكسيط لحسابو كأمانة اإلستثمار كاإلستشا ارت المالية كادارة اإلستثمار كالتمكيؿ عمى اليامش. يمتمؾ البنؾ ما نسبتو 100 مف ارسماؿ شركة اإلتحاد لمتأجير التمويمي حيث تتمثؿ طبيعة عمميا كمجاالت نشاطيا في التأجير التمكيمي لآلليات كالسيا ارت بقصد التممؾ إستئجار كتممؾ األمكاؿ المنقكلة كغير المنقكلة البلزمة لتنفيذ غايات التأجير التمكيمي إقت ارض األمكاؿ البلزمة ليا مف البنكؾ كرىف العقا ارت لتنفيذ غايات التأجير التمكيمي ش ارء كبيع كتجارة كاستي ارد كتصدير المكاد كالسمع الثابتة مف آالت كمعدات كأجيزة كبيعيا نقدان أك بالتقسيط أك بطريقة التأجير التمكيمي فتح حسابات 19

23 لمشركة في المصارؼ كالشركات المالية داخؿ كخارج األردف لتنفيذ غايات التأجير التمكيمي كالدخكؿ كشركاء مع األف ارد كالشركات التجارية كالصناعية كالمالية كمع الشركات كالمؤسسات التمكيمية كالبنكؾ داخؿ المممكة كخارجيا. يمتمؾ البنؾ ما نسبتو 58 مف أرسماؿ شركة االتحاد االسالمي لإلستثمار/ االردف البالغ 300,000 دينار كما 31 كانكف االكؿ قا البنؾ بتأسيسيا بتاريخ 30 تشريف الثاني كقامت الشركة خبلؿ شير كانكف الثاني مف عا 2017 بتممؾ ما نسبتو % مف ارس ماؿ بنؾ االردف دبي االسبلمي. يت اعداد القكائ المالية لمشركات التابعة لنفس السنة المالية لمبنؾ باستخدا نفس السياسات المحاسبية المتبعة في البنؾ اذا كانت الشركة التابعة تتبع سياسات محاسبية تختمؼ عف تمؾ المتبعة في البنؾ فيت اج ارء التعديبلت البلزمة عمى القكائ المالية لمشركة التابعة لتتطابؽ مع السياسات المحاسبية المتبعة في البنؾ. في حاؿ اعداد قكائ مالية منفصمة لمبنؾ كمنشأة مستقمة يت اظيار االستثما ارت في الشركة التابعة بالتكمفة. يت تكحيد نتائج عمميات الشركة التابعة في قائمة الدخؿ المكحدة مف تاريخ تممكيا كىك التاريخ الذم يجرم فيو فعميا انتقاؿ سيطرة البنؾ عمى الشركة التابعة كيت تكحيد نتائج عمميات الشركة التابعة التي ت التخمص منيا في قائمة الدخؿ المكحدة حتى تاريخ التخمص كىك التاريخ الذم يفقد البنؾ فيو السيطرة عمى الشركة التابعة. )9( االعتبا ارت البيئية الداخمة في مجال أعمال الشركة: ال يكجد. )10( مخاطر اإلستثمار في األو ارق المعروضة: أ مخاطر االئتمان ىي المخاطر الناتجو عف عد )قدرة/ رغبة( المقترض بسداد المبالغ المستحقو عميو )أصؿ الديف اك/كالفكائد كالعمكالت المترتبة عميو(. لمحد مف آثار مخاطر االئتماف كالسيطرة عمييا يستخد بنؾ اإلتحاد مجمكعة متنكعة مف التقنيات بما يضمف استق ارر كسبلمة البنؾ. فتستخد الضمانات المستكفاة مف العميؿ مقابؿ التسييبلت االئتمانية لمتخفيؼ مف حدة المخاطر الناتجة عف الديكف المتعثرة بحيث يت فرض حد أدنى لنسب تغطية الضمانات المقبكلة ضمانان االسترداد في حالة التعثر. كفي حاالت أخرل يطمب البنؾ كفاالت طرؼ ثالث ك/ أك التنازؿ عف إعتمادات مستندية كاردة كترتيبات مماثمة مف أط ارؼ ثالثة لحماية البنؾ في حاؿ تخمؼ العميؿ عف سداد اإللت ازمات. كيت إستخدا إست ارتيجية تنكيع مككنات المحفظة االئتمانية كاداة لمتخفيؼ مف مخاطر االئتماف كلضماف ذلؾ تت ادارة مخاطر الترك ازت مف خبلؿ تحديد السقكؼ االئتمانية عبر القطاعات االقتصادية كالمناطؽ الجغ ارفية كالتصنيفات االئتمانية كالمنتجات. كما يستخد البنؾ أدكات لقياس مخاطر االئتماف لمتاكد مف عد تعرضو لمخاطر غير محسكبة كالستخداميا لمتعرؼ المبكر عمى ام ت ارجع في مخاطر المحفظة. كبيدؼ التعرؼ عمى حج المخاطر المستقبمية يقك البنؾ بعمؿ اختبا ارت األكضاع الضاغطة في ضكء افت ارض سيناريكىات أكضاع كتكقعات اقتصادية كتجارية سمبية بشكؿ دكرم بيدؼ إيجاد آليات لتبلفي ىذه األخطار أك لتخفيؼ مف أثارىا. 20

24 ب مخاطر السوق تعرؼ مخاطر السكؽ عمى أنيا المخاطر الناشئة عف حدكث تغي ارت فى كؿ مف أسعار الفائدة كأسعار الصرؼ كأسعار األك ارؽ المالية كام اداة اخرل يحتفظ بيا البنؾ مثؿ المعادف كالتي يؤدم تذبذب أسعارىا الى تحمؿ البنؾ لخسائر نتيجة أم م اركز مالية داخؿ أك خارج المي ازنية. يعتمد البنؾ عمى سياسة متحفظة في ادارة ىذه المخاطر حيث يت باستم ارر م ارقبة م اركز السكؽ كمحفظة البنؾ االستثمارية مف قبؿ مكتب كسطي مستقؿ لضماف التقيد بالسقكؼ المنصكص عمييا في سياسات مخاطر السكؽ المعتمدة مف البنؾ المركزم كمجمس ادارة بنؾ االتحاد. ىذا كقد ت تطكير سياسة استثمارية متحفظة تعتمد عمى تعريض البنؾ لمستكيات متدنية مف مخاطر السكؽ ال تؤدم الى التاثير المممكس عمى ربحيتو. ت مخاطر اسعار الفائدة كتمثؿ الخسائر الناشئة عف التقمبات التي تحدث في معدالت اسعار الفائدة في االسكاؽ أك الناتجة عف التغير في اسعار المنتجات الناشئة عف التغير في اسعار الفائدة كيككف ليا تأثير سمبي عمى اي اردات البنؾ كحقكؽ ممكيتو. كما قد تنشأ ىذه المخاطر عف عد المكاءمة في تكاريخ التسعير بيف المكجكدات كالمطمكبات بشكؿ قد ينشأ عنو انخفاض في اي اردات البنؾ نتيجة لفرؽ التكقيت في اعادة التسعير. تكمف مخاطر أسعار الفائدة في أدكات الديف كالمشتقات التي تتضمف أدكات ديف باالضافة الى المشتقات األخرل التي تككف قيمتيا مرتبطة بأسعار السكؽ. كبشكؿ عا تككف قيمة األدكات ذات اآلجاؿ طكيمة األمد أكثر حساسية لمخاطر أسعار الفائدة مف قيمة األدكات قصيرة األمد. كيت إدارة مخاطر اسعار الفائدة مف قبؿ لجنة ادارة المكجكدات كالمطمكبات حيث يت تزكيد المجنة بتقارير فجكة اعادة تسعير الفائدة بشكؿ دكرم باإلضافة الى تقارير الحساسية لمتغير في أسعار الفائدة كالتي تبيف أف أثر ىذه المخاطر ضمف الحد األدنى. ث مخاطر السيولة كىي المخاطر التي تنشأ نتيجة لعد قدرة البنؾ عمى الكفاء بإلت ازماتو المالية تجاه المكدعيف بالسرعة كالتكمفة المقبكلتيف أم بمعنى آخر عد كفاية السيكلة لمتطمبات التشغيؿ العادية. يقك البنؾ بتخطيط السيكلة عمى مستكييف: المستكل االكؿ: يتعمؽ بادارة االحتياطيات القانكنية كالنقدية الذاتية لمتأكد مف االلت از بالمتطمبات الرقابية كالسياسات الداخمية. المستكل الثاني: يتعمؽ بالتنبؤ باحتياجات البنؾ مف األمكاؿ خبلؿ الفت ارت القادمة. كيت إدارة ىذا النكع مف المخاطر مف خبلؿ كضع است ارتيجية لمسيكلة تعد مف قبؿ اإلدارة العميا لمبنؾ ت ارعي تنكيع مصادر األمكاؿ كاالحتفاظ برصيد معقكؿ مف األدكات المالية القابمة لمتسييؿ في السكؽ المالي كتنكيع فت ارت استحقاؽ التسييبلت االئتمانية كاالبتعاد عف التركز في كؿ مف كدائع العمبلء كتكظيفات األمكاؿ كاالحتفاظ بسقكؼ لدل البنكؾ الم ارسمة تضمف سيكلة كصكلنا الى السيكلة المطمكبة بالسرعة كالكمفة المقبكلتيف. كيعتمد البنؾ عمى خطة طكارلء لمسيكلة يت تحديثيا كم ارجعتيا بشكؿ دكرم لضماف امكانية تكفير السيكلة البلزمة في الحاالت الطارئة. ج مخاطر التشغيل تعرؼ مخاطر التشغيؿ بعد قدرة الدكائر كالفركع مف تحقيؽ اىدافيا نتيجة الحداث اعاقت سير عممياتيا كالناتجة عف األشخاص أك النظ أك عف مصدر )حدث( خارجي. اعتمدت سياسة المخاطر التشغيمية بكضع نظا تقيي االج ارءات الرقابية ذاتيا CRSA كذلؾ مف خبلؿ التعرؼ عمى المخاطر الخاصة بكؿ دائرة ك/أك كحدة كتقيي اإلج ارءات الرقابية ذاتيان لتحديد نقاط الضعؼ كقياس مدل مستكل فعالية اإلج ارء الرقابي 21

25 ح المكضكع حيث يت فحص ىذه اإلج ارءات ذاتيا بشكؿ دكرم كرفع تقارير بكاقع النتائج إلى إدارة القطاع كاإلدارة العميا في البنؾ كييدؼ تقيي االج ارءات الرقابية الى التحقؽ مف مدل فعالية ككفاءة ىذه االج ارءات بحيث يت تحسيف االج ارءات الرقابية الضعيفة اك كضع اج ارءات رقابية جديده تيدؼ الى درء المخاطر اك تخفيؼ حدتيا. كما كتقك إدارة المخاطر التشغيمية ببناء قاعدة بيانات حكؿ الخسائر النقدية الناتجة عف المخاطر التشغيمية كذلؾ لتحديد متطمبات كفاية أرس الماؿ. مخاط ارالمتثال يطمؽ عمييا أيضا مخاطر الن ازىة كالسمعة كىي عبارة عف مخاطر العقكبات القانكنية )غ ارمات )اك الرقابية أك الخسائر المادية أك مخاطر السمعة التي يتعرض ليا البنؾ ج ارء عد االمتثاؿ لمقكانيف كاألنظمة كالتعميمات كاالكامر كقكاعد السمكؾ كالممارسات المصرفية السميمة. يقع عمى عاتؽ اإلدارة التنفيذية المسؤكلية المطمقة في كضع كتطبيؽ سياسة االمتثاؿ كاعتمادىا في مجمس اإلدارة كتعميميا عمى كافة االدا ارت كالعامميف في البنؾ كما أف عمى اإلدارة بكافة مستكياتيا مسؤكلية التأكد مف تطبيؽ االج ارءات كالتدابير الصحيحة في حاؿ اكتشاؼ مخالفات ناجمة عف عد االمتثاؿ باالضافة الى تكفير الكادر الكافي كالمؤىؿ كتكفير المصادر البلزمة إلنشاء كحدة م ارقبة امتثاؿ مستقمة لتطبيؽ سياسات االمتثاؿ. كباالضافة الى ذلؾ كلضماف أعمى مستكل مف الن ازىة كالشفافية يعتمد البنؾ عمى سياسات كاج ارءات داخمية ضمف اطار سمي كقكم مف الضكابط الداخمية كالتي تت م ارجعتيا بشكؿ دكرم. خ مخاطر أمن المعمومات تستند إدارة مخاطر أمف المعمكمات عمى إستخدا الكسائؿ كاألدكات كاإلج ارءات لضماف حماية المعمكمات مف المخاطر الداخمية كالخارجية كمنع كصكؿ المعمكمات إلى أشخاص غير معنييف ليا كلمحفاظ عمى سرية كسبلمة المعمكمات كلضماف تكفرىا كاستم اررية األنظمة الداعمة ليا. كالجؿ ىذا كفر بنؾ االتحاد المكظفيف المؤىميف كالمكارد البلزمة لذلؾ اضافة الى التعاقد مع أط ارؼ خارجية لحماية أمف المعمكمات مف اإلخت ارقات األمنية. كعميو قامت الدائرة بعمؿ سياسة ألمف المعمكمات حسب افضؿ الممارسات العالمية لحماية معمكمات البنؾ كالعمبلء كقامت ايضان بعمؿ خطة لبلستم اررية العمؿ لضماف استم ارر أعماؿ البنؾ كتكفر جميع الخدمات المقدمة مف قبمو لجميع عمبلءه. تحويل في الشكل القانوني مع بيان موجز عن طبيعة نشاط الشركة آلخر ثالث سنوات سابقة مع بيان أي اعت ارضات عمى التحويل: ال يكجد. )9( )10( بيان الجدوى االقتصادية: )تم اعداد الد ارسة من قبل دائرة العمميات المالية ودائرة الخزينة واالستثمار لدى بنك االتحاد كما تم اعداد الد ارسة المتعمقة ببنك االردن دبي االسالمي من قبل ماكنزي :)McKinsey &Company قرر بنؾ االتحاد زيادة ارسمالو مف 125 مميكف دينار الى 160 مميكف دينار كبمقدار 35 مميكف دينار بسعر اكتتاب قدره دينار لمسي الكاحد لتبمغ حصيمة االصدار مبمغ مميكف دينار. اف الغاية كبشكؿ رئيس مف تمؾ الزيادة ىك تعزيز قاعدة ارس ماؿ البنؾ لمحفاظ عمى نسبة كفاية ل ارس الماؿ كفقان لمتطمبات البنؾ المركزم االردني كمقر ارت بازؿ كذلؾ نتيجة لتممؾ حصة مسيطرة مف أسي شركة بنؾ االردف دبي االسبلمي كبنسبة % مف ارسماليا مف خبلؿ شركة االتحاد االسبلمي لبلستثمار التابعة لمبنؾ كالتي تبمغ نسبة ممكية البنؾ فييا %58. كفيما يتعمؽ بآلية عممية التممؾ فقد بمغت قيمة ما دفعو البنؾ 65.9 مميكف دينار بمعدؿ سعر دينار لمسي الكاحد مضافان الييا العمكالت. كت تغطية تكاليؼ عممية الش ارء مف ارصدة السيكلة النقدية المتكفرة لدل البنؾ. كما تيدؼ الغاية مف الزيادة الى تعزيز قاعدة ارسماؿ البنؾ لمحفاظ عمى نسبة كفاية ل ارس الماؿ كفقان لمتطمبات البنؾ المركزم االردني كمقر ارت بازؿ 2. 22